Как ответить на требование о некорректном заполнении строк 160 и 140 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал?
Всем доброго дня!
На днях пришло требование из ИФНС, в котором просят "дать пояснения некорректному заполнению строк 160 и 140", т.к. 160 больше строки 140 на сумму НДФЛ с зарплаты за декабрь. Аванс за декабрь был выплачен в декабре, НДФЛ не удерживался, а был удержан полностью при выплате зарплаты за вторую половину декабря в январе. Соответственно, уплачен тоже в январе.
Нашла на форуме вот эту тему
Как заполнить раздел 2 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 года?
у меня ситуация аналогичная. В той теме автору ответили, что расчет заполнен верно (у меня заполнен также).
Что делать в данной ситуации? Может кто-то уже сталкивался? Предоставить пояснения, что это за разница? Или всё-таки нужно сдавать корректировку, причем не только 1 квартал 2023, но и 2022 года? Смущает формулировка в требовании, что они априори считают заполнение некорректным(((
На днях пришло требование из ИФНС, в котором просят "дать пояснения некорректному заполнению строк 160 и 140", т.к. 160 больше строки 140 на сумму НДФЛ с зарплаты за декабрь. Аванс за декабрь был выплачен в декабре, НДФЛ не удерживался, а был удержан полностью при выплате зарплаты за вторую половину декабря в январе. Соответственно, уплачен тоже в январе.
Нашла на форуме вот эту тему
Как заполнить раздел 2 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 года?
у меня ситуация аналогичная. В той теме автору ответили, что расчет заполнен верно (у меня заполнен также).
Что делать в данной ситуации? Может кто-то уже сталкивался? Предоставить пояснения, что это за разница? Или всё-таки нужно сдавать корректировку, причем не только 1 квартал 2023, но и 2022 года? Смущает формулировка в требовании, что они априори считают заполнение некорректным(((
Comments
-
Добрый день.Цитата: Смущает формулировка в требовании, что они априори считают заполнение некорректным(((Они могут считать все, что угодно. Нам важно что по этому поводу считает НК и порядок заполнения Расчета.
Как сделали, так и поясняте. Вы же чем то руководствовались заполняя Расчет именно таким образом? -
Naaatta, руководствовалась разъяснениями на сайте ФНС и письмом ФНС от 19.01.2023 № БС-4-11/517.
Если следовать письму, то весь 2023 год строка 160 будет больше 140 в моем случае. Просто теперь уже засомневалась правильно ли сделала.... -
Цитата: Просто теперь уже засомневалась правильно ли сделала....А зачем сомневаться? Поясняйте отчего у вас разница.
-
Цитата: А зачем сомневаться? Поясняйте отчего у вас разница.Спасибо!
Отправила письмом пояснения, посмотрим, что дальше будет, чую, что аналогичное требование за 9 месяцев....
По другой организации пришло точно такое же требование, только просят исправить полугодие
